Пояснения по авансовым платежам по НДС

Comments

• Добрый день!
  Необходимо восстановить все авансы и сдать уточненные расчеты если найдете ошибки, для продления по времени напишите ходатайство.
• Добрый вечер. спасибо за ответ.
  меня смущает что в письме пишут - проверяемый период с начала деятельности организации. С какого периода мне восстанавливать документы ? не подскажете, какой порядок проверки авансового НДС?
  с 2012 года или все таки с 2005 года (год образования ООО)?
  с уважением, Ирина
• Добрый день.
  Безусловно, "с начала деятельности" - это незаконно.
  Максимум того, что можно, - это с 2012 года.
  Но скорее всего инспекторы просто ошиблись.
  Они указали, в связи с чем направляется запрос? Поводом стала какая-то Ваша декларация? Или что-то еще?
• Добрый день, Александр!
  Скорей всего, поводом стала именно моя декларация по НДС, так как я работаю с конца июня 2014, я показала начисления по авансам ндс с 3 квартала 2014 года, до этого авансовых оборотов по ндс, якобы не было.....
  на самом деле, они, конечно же, были, но главбух с начала 2014 года была на длительном больничном, а в 2012-2013 не понятно почему, в декларации не были показаны обороты и налоговая просит пояснения, подтверждающие правильность исчисления НДС за период с начала деятельности по 4 квартал 2014 года, по строкам 070_05 и 200_04, с предоставлением подтверждающих документов в виде ОСВ по 76 ав полученные и ОСВ 62.2 авансы полученные.
  я составила все расчеты в виде таблички, но меня беспокоит именно период - с какого периода мне брать данные?
  все таки, частично это была моя вина, что не было времени и не хватало опыта, чтоб за 2 квартал 2014 сдать декларацию по ндс с данными авансового оборота по 76/ав и 62.2, так как мне пришлось самой сдавать декларации по отчетности 2 квартала 2014 года, поэтому, я пытаюсь найти правильное решение...........
  с уважением, Ирина
• Тогда могу посоветовать дать им данные с начала года.
  Но только сначала представить уточненки за старые периоды (т.е. за периоды, в которых изначально поданные в налоговую данные были ошибочны).
• Александр, добрый вечер.
  я сегодня унесла обороты по 62/02 с пояснениями, так как у меня уже истек срок 5 дневного ответа на требование. в камеральном отделе ответили, что "согласны" на период с 2012 года. я попросила дать мне отсрочку по предоставлению уточненной декларации в течении пяти дней.
  Если я Вас правильно поняла, мне надо будет подавать уточненные расчеты по авансовому ндс за период с 2012 года ? 
  я правильно понимаю, если подам уточненки, камералить будут с 2012 года весь ндс ? а не только авансовый ?
  или налоговая просто рассчитает нам пени ? ведь авансовый ндс встает в одном периоде к начислению, во втором периоде он идет к возмещению. 
  
  Буду очень благодарна за ответ. с уважением, Ирина
• Добрый день.
  Думаю, что камералить будут всё. И с пристрастием.
  Или просто назначат выездную.
  Так что советую тщательно (насколько возможно) проверить данные.
  Ну а пени - это уж само собой.
  Только учтите: если по уточненкам будет доплата, то нужно сначала доплатить налог с пенями, а только потом уточненки сдавать (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ). Иначе можно на штраф нарваться.
• Доброе утро. спасибо огромное, Александр!
• Сейчас практически по всей стране идут проверки соответствия строк 070 и 200, Налоговики требуют обоснования превышения строки 200 над 070...и ОСВ по счетам 62.2 и 76.АВ. Не думаю, что это грозит сразу выездной.
• добрый вечер.
  я голову ломаю как быть 🙁  если в сумме цифры приходят к одному знаменателю (итого по 62/02), а "расположены" не правильно с 2012 года, (где то нет начисления, где то ниже чем надо), как быть?
  с 2012 года делать уточненные декларации?🙁 
  нет у нас налога не доплаченного. но и штрафа не хочется, если выставят мне в укор, что в строке 070 не всегда верно отражала цифру начисления. подскажите, как быть ?
  
  с уважением, Ирина
• Цитата: Сейчас практически по всей стране идут проверки соответствия строк 070 и 200, Налоговики требуют обоснования превышения строки 200 над 070...и ОСВ по счетам 62.2 и 76.АВ. Не думаю, что это грозит сразу выездной.

  Коллега, именно это выездной не грозит.
  Но грозить будет подача множества уточненок. А как без уточненок представить нормальные данные, я не знаю.
• Доброе утро. Спасибо Вам, Александр! я сделаю так, как Вы подсказали 😀
• Добрый день, подскажите, а Вы устно запрашивали у инспектора продление сроков представления ОСВ или письменно через окно регистрации писем  ? и что Вам ответили в Вашей ИФНС ?
• добрый день.
  я написала письмо-ходатайство. если возникнут какие то вопросы - я письмо зарегистрировала по всем правилам - в окошечке.
  уточненку сдала уже в срок который оговорила в письме. пока никакого ответа не получала - проверяют всегда в течении трех месяцев 😀
• Спасибо 💐